Modalidad 40 del IMSS: qué cambia y cómo afecta tu pensión

Si estás pagando la Modalidad 40 del Instituto Mexicano del Seguro Social (IMSS) o pensabas inscribirte para mejorar tu futura pensión, hay nuevas reglas que debes conocer.

Desde el 22 de octubre de 2026 entraron en vigor medidas que restringen el salario con el que puedes incorporarte a este esquema y eliminan la posibilidad de realizar nuevas inscripciones con efectos retroactivos.

Los cambios en la Modalidad 40 del IMSS podrían modificar los planes de retiro de quienes buscaban aumentar considerablemente su salario de cotización durante los últimos años de su vida laboral.

Las disposiciones fueron publicadas el 21 de octubre en el Diario Oficial de la Federación (DOF) y tendrán carácter temporal mientras el Instituto analiza su impacto financiero.

¿Qué cambia en la Modalidad 40 del IMSS?

La Modalidad 40 permite que las personas que dejaron de cotizar ante el IMSS como trabajadoras subordinadas continúen realizando aportaciones por su cuenta para acumular semanas de cotización y, dependiendo de su régimen pensionario, mejorar las condiciones de su retiro.

Sin embargo, las nuevas disposiciones modifican aspectos importantes de su funcionamiento.

1. Ya no podrás elegir libremente un salario de hasta 25 UMAs

Anteriormente, las personas podían inscribirse con un salario superior al último que tuvieron registrado ante el IMSS, hasta el límite legal de 25 Unidades de Medida y Actualización (UMA).

Con las nuevas reglas, quienes se incorporen deberán tomar como referencia el último salario base de cotización registrado antes de su baja laboral, con la posibilidad de incrementarlo únicamente hasta el equivalente a una UMA adicional.

Esto significa que una persona que cotizaba con un salario relativamente bajo ya no podrá elegir uno mucho más alto al incorporarse a la Modalidad 40.

¿Cómo te afecta? Si planeabas utilizar esta modalidad para elevar considerablemente tu salario promedio durante los últimos años antes de pensionarte, tendrás que revisar tus cálculos, pues el monto que podrías recibir podría ser menor al que habías proyectado.

2. Se eliminan las nuevas inscripciones retroactivas

Otro cambio importante es que el aseguramiento comenzará exclusivamente a partir de la fecha en que presentes tu solicitud.

Anteriormente, bajo determinadas condiciones, era posible incorporarse y cubrir cuotas correspondientes a periodos anteriores.

Con las nuevas disposiciones ya no podrás utilizar este mecanismo para recuperar mediante una nueva inscripción los meses que transcurrieron desde tu baja laboral.

¿Cómo te afecta? Si dejaste de cotizar hace tiempo y pensabas pagar retroactivamente para sumar semanas, esa alternativa ya no estará disponible en las nuevas incorporaciones.

3. No podrás estar inscrito simultáneamente en las modalidades 10 y 40

Las personas incorporadas voluntariamente al régimen obligatorio como trabajadoras independientes no podrán contratar al mismo tiempo la Modalidad 40.

Por ello, quienes trabajan por su cuenta deberán analizar qué esquema responde mejor a sus necesidades, ya que la modalidad para independientes también contempla prestaciones médicas que no proporciona la Modalidad 40.

4. Las nuevas inscripciones deberán ser digitales

El acuerdo también instruye al IMSS a realizar los ajustes necesarios para que las inscripciones se efectúen exclusivamente mediante mecanismos digitales.

Además, deberá establecer un canal de atención para revisar situaciones especiales relacionadas con la implementación de estas medidas.

¿Qué pasa si ya estás inscrito en la Modalidad 40?

Si actualmente pagas la Modalidad 40, las nuevas disposiciones no modifican automáticamente las condiciones con las que te incorporaste.

El IMSS estableció que quienes ya estaban inscritos antes de la entrada en vigor del acuerdo podrán continuar bajo las condiciones vigentes hasta que concluya su periodo contratado.

También se respetarán las semanas de cotización y los salarios efectivamente pagados, que seguirán siendo considerados para determinar sus derechos pensionarios.

Sin embargo, hay un aspecto importante: si tu periodo contratado termina y necesitas incorporarte nuevamente, tendrás que sujetarte a las nuevas condiciones.

Gerardo Chavarría, gerente de Iniciativas de Negocio de Afore SURA, explicó que estos ajustes pueden generar dudas entre quienes llevan tiempo construyendo una estrategia para su retiro.

“Es muy importante que las personas que ya se encuentran inscritas en la Modalidad 40 sepan que conservarán las condiciones de su periodo contratado, mientras que para las nuevas incorporaciones será fundamental revisar su situación particular y evaluar las alternativas disponibles”, señaló.

¿Tu pensión podría ser menor con estos cambios?

El impacto dependerá del régimen bajo el cual te pensionarás y de tu historial de cotización.

Si perteneces a la Ley del Seguro Social de 1973, el monto de tu pensión depende, entre otros factores, del salario promedio de tus últimas 250 semanas cotizadas y del total de semanas reconocidas.

Por ello, el nuevo límite salarial podría afectar especialmente a quienes planeaban incrementar de manera importante su salario de cotización mediante la Modalidad 40.

En cambio, si perteneces a la Ley del Seguro Social de 1997, tu pensión depende principalmente de los recursos acumulados en tu Afore y de las condiciones previstas en la legislación.

En ambos casos, continuar cotizando puede representar beneficios, pero es importante realizar cálculos personalizados antes de comprometer una parte de tus ingresos a este esquema.

¿Desaparece la Modalidad 40?

No. El IMSS no eliminó la Modalidad 40, sino que estableció restricciones temporales a las condiciones de incorporación.

El acuerdo contempla que la Dirección de Finanzas realice un análisis del impacto de este esquema en las finanzas del Instituto en un plazo máximo de seis meses a partir de la emisión del acuerdo.

Posteriormente, la Dirección Jurídica tendrá hasta seis meses, contados desde la recepción de los resultados, para coordinar una propuesta de modificaciones normativas que será presentada al Consejo Técnico.

Esto significa que las reglas podrían revisarse nuevamente y que todavía no existe una decisión definitiva sobre su permanencia.

¿Qué hacer si pensabas inscribirte en la Modalidad 40?

Antes de tomar una decisión, Afore SURA recomienda revisar tu situación particular y evaluar las alternativas disponibles para construir tu pensión.

Entre los aspectos que conviene verificar están:

Consultar cuántas semanas tienes cotizadas y cuál fue tu último salario registrado ante el IMSS.
Identificar si te corresponde pensionarte bajo la Ley de 1973 o la de 1997.
Revisar si actualmente estás inscrito en la Modalidad 40 y cuándo concluye tu periodo contratado.
Calcular cuánto tendrías que aportar y qué beneficio potencial podrías obtener.
Consultar directamente al IMSS antes de realizar cualquier modificación a tu estrategia de retiro.

Recuerda que la Modalidad 40 no garantiza por sí sola una pensión elevada. Sus beneficios dependen del historial laboral, las semanas cotizadas, el salario reconocido y el régimen pensionario de cada persona.

Puedes consultar las nuevas disposiciones en el acuerdo publicado en el Diario Oficial de la Federación y revisar los requisitos del trámite en el portal oficial del IMSS.